我国商业银行利率风险的控制与管理
利率风险是商业银行面临的重要市场风险之一.由于金融风险的全球化和中国利率自由化进程的逐步开始,中国商业银行已经面临着利率风险和利率风险管理问题.事实上,在中国仍然是管制利率的现阶段,中国商业银行已经存在典型的利率政策风险.因此,分析中国利率政策、进行利率预期,研究利率风险计量、管理方法及其应用,对于中国商业银行预期利率、加强利率风险管理有一定的理论与实践意义.由于定量方法在管理风险方面的竞争优势,该文更多使用该方法进行利率风险管理研究.在测量利率风险暴露、控制利率风险方面,该文或使用银行年报数据进行实例分析,或引用例子说明计量和管理方法的应用.另外,在介绍国内外相关研究成果时,也以定量研究成果为主.该文第一部分是利率预期分析,主要阐述中国利率管制的基本政策、利率市场化进程,说明金融综合化对利率的影响,揭示中国商业银行所处的利率环境,从而为其判断利率走势提供理论依据.第二部分是商业银行利率风险的计量方法.该部分介绍了几种目前在国内外常用的利率风险计量方法,并注重以实例说明计量方法的应用.其中,在使用两家银行年报分别进行利率敏感性缺口分析时,区分了不同的利率风险形成原因,指出它们在信息披露制度上的差异.第三部分是商业银行利率风险管理方法.结合商业银行经营管理理论,此部分将利率风险管理方法分为资产负债管理方法和资产负债表外管理方法.由于资产负债管理方法在中国商业银行已经熟练运用,因此重点强调资产负债表外管理方法,并从利率风险管理角度引出中国建立衍生工具市场特别是国债期货市场的必要性.第四部分是中国商业银行利率风险应遵循的原则.在经济全球化的今天,中国银行业要尽快与国际标准接轨以迎接未来更大的风险与挑战,在此指出中国商业银行利率风险管理要符合巴塞尔新资本协议以及国外金融界通用标准.
利率;利率风险;商业银行;管理
中国海洋大学
硕士
金融学
王元月
2004
中文
F832.33
53
2005-05-24（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）