独立董事的独立性研究
独立董事制度起源于20世纪40年代初的美国,并于80年代在英、法、德、日等国盛行开来,成为规范和完善公司治理结构的一项重要内容。经过多年的发展与完善,该制度已被证明是一种有效的治理公司的形式。我国正式引进独立董事制度也已经有近十年的历程。期间,经历了一个从无到有,由行政规章到法律层面的过渡进程。该制度对于提高上市公司决策的科学性,完善公司治理结构以及维护中小股东利益等方面均发挥了积极作用。然而,我国“一股独大”的情况仍然存在,独立董事的作用因受到控股股东的制约而不能很好发挥,独立董事的“独立性”仍然不足。因此,我们只有在立足我国国情的基础上,借鉴国外成熟经验,对我国相关规定不断地加以调整、修改、补充和完善,才能与公司、证券等法律制度相契合,从而一体发挥功效。在研究了大量学者研究成果以及国外独立董事制度发展的基础上,文章以独立董事的本质特征独立性为切入点,探讨了独立董事独立性的内涵以及影响独立性的因素,针对我国独立董事制度运行的现状,对独立性的保障机制进行了研究。文章共分四部分,其主要内容如下:
第一部分独立董事“独立性”的基本理论。该部分从独立董事的概念出发,探讨了独立董事的本质特征——独立性以及独立性的内涵,着重分析了影响独立董事独立性的诸多因素,包括独立董事的任职资格、产生机制、数量和比例、任期、薪酬等,为我国独立董事之独立性的研究和完善奠定了理论基础。
第二部分美国保障独立董事独立性的做法和经验。该部分主要阐述了美国独立董事“独立性”的立法规定以及在保障独立董事“独立性”方面的实践。因为美国是独立董事制度建立最早、最为完善的国家,对其立法及实践进行研究,不仅具有深刻的理论意义,也具有重要的现实意义。
第三部分我国独立董事之独立性的现状。该部分通过分析我国上市公司独立董事制度在制度设计上的缺陷,指出了我国在保持独立董事独立性的实践中存在的不足。
第四部分保障我国独立董事独立性的建议。独立董事的独立性是通过具体制度的设计和安排来保证的。该部分在立足我国国情的情况下,针对我国独立董事在任职资格、产生机制、薪酬制度以及与监事会的关系等方面的局限性,提出了相关建议。
独立董事;独立性;法律保障;公司治理;公司法;任职资格
中国海洋大学
硕士
法律
郭院
2011
中文
D922.291.91;D920.4
32
2011-10-31（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）