我国商业银行贷款准备金计提的影响因素研究

李振华

中国海洋大学

摘要：

贷款准备金制度是银行为预防信贷风险、核销信贷损失的一项重要的资金储备制度。诸多证据表明当前贷款准备金制度设计导致了贷款准备金计提不够充分和及时,这在一定程度上加剧了金融不稳定性和宏观经济的波动。因此如何确定影响贷款准备金计提的因素,改进现行的贷款准备金制度以更好的防范信贷风险、确认信贷损失成为当前世界金融领域的热点。
本文就影响我国商业银行贷款准备金计提的因素进行了系统的分析,从理论模型分析和实证研究两个方面展开:
在理论模型分析方面,本文基于经济学理论,建立基于经理人最优选择的贷款准备金计提模型,分析违约率、经济繁荣程度、利率等因素对贷款准备金计提的影响；通过博弈模型的构建,着重分析了银行监管者与银行管理者之间的博弈结果,研究同样表明,银行管理者可以通过主动作为影响贷款准备金计提水平。
在实证分析方面,本文收集了2004—2009年我国主要商业银行的财务数据、经营数据,结合反映宏观经济形势的因素,包括国民生产总值增长率、利率水平等指标,运用灰色关联分析和面板数据分析两种分析方法探讨了影响我国商业银行贷款准备金计提的主要因素,并考察了各种因素对贷款准备金计提的影响方向和作用程度,从实证的角度验证了我国商业银行贷款准备金的计提同样存在“滞后性”“亲周期性”等问题。
文章通过模型确定了我国商业银行各项指标对贷款准备金计提影响的系数,并在此基础上提出相应的改进建议。

关键词：商业银行;贷款准备金;计提模型;灰色关联;面板数据

授予单位：中国海洋大学

授予学位：硕士

学科专业：金融学

导师姓名：徐胜

学位年度：2011

语种：中文

分类号：F832.33

页数：60

在线出版日期：2011-10-31（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）