客户价值管理在授信决策中的应用研究

杨勇

中国海洋大学

摘要：

目前我国主要大型商业银行的经营发展目标普遍定位为：资本充足、管理优秀、内控严密、发展健康、形象良好、实现股东利益最大化。一定时期内，就我国现有的信用体系和融资环境下，占据我国商业银行主流地位的无疑还将是传统信贷业务。而我们进行信贷风险管理所要实现的总体目标就在于对信贷业务实施全流程的全面风险管理，将信贷业务活动所涉及的风险，控制在可以承受的范围之内，实现已有效覆盖风险损失的资本回报率最大化。　　笔者在BC银行从事授信管理工作多年，结合理论研究和工作实践，认为授信决策是商业银行信贷风险管理的关键环节，授信决策的正确与否直接影响到信贷资产质量。客户价值管理概念的提出，打开了银行授信决策的全新思路和方法，笔者从工作中的案例感知客户价值管理的推广和应用对于提升银行效益的重要性，认为科学的授信决策过程就是以授信客户对银行的价值贡献为基点，通过风险和收益的定量分析，进行价值挖掘，制定适宜的授信策略并付诸实施，进而提升客户对银行的价值贡献。　　对客户价值进行的量化工具就是“RAROC’”，与传统的RAROC不通之处是，RAROC’是指经信用风险调整后的资本回报率，剔除了市场风险和操作风险等对授信客户选择和授信方案制定并无直接关系的因素，改良后的RAROC’指标更适用于商业银行信贷领域的应用。　　本文旨在通过研究客户价值管理在商业银行授信决策中的应用，利用现有的管理体制和信贷风险评估工具，初步探索出如何利用RAROC’指标来提高商业银行单个客户的审批决策、授信组合的配置向导和信贷工作的绩效评估等方面质效，进而为商业银行在信贷风险管理领域提供新的参考依据。　　本文主要研究内容如下：　　首先，文章在介绍商业银行信贷风险的含义、类型、成因和管理目标的基础上，分析了授信决策在商业银行信贷风险管理过程中的重要作用。　　其次，通过总结传统授信决策的局限性，分析了客户价值管理纳入授信决策过程的必要性。　　然后，利用RAROC’模型的基本原理将客户价值量化并具体应用。通过情景分析，深入研究了影响客户价值的因素，并提出了提升客户价值管理的具体方法。通过具体案例对客户价值管理在授信决策中的应用进行实证分析。　　最后，结合实际分析了RAROC’指标在组合分析中的局限性，基于RAROC’模型的应用现状，提出了进一步推广客户价值管理在授信决策中应用的具体措施。

关键词：客户价值管理;授信决策;商业银行;经营发展目标

授予单位：中国海洋大学

授予学位：硕士

学科专业：工商管理

导师姓名：赵昕

学位年度：2013

语种：中文

分类号：F832.33

页数：46

在线出版日期：2013-09-02（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）